Recapitulatie baten en lasten 2024
In onderstaande tabellen is een totaaloverzicht opgenomen van de baten en lasten in 2024. De bedragen in onderstaande tabel per programma wijken af van de bedragen die in paragraaf 1.1 per programma zijn opgenomen omdat de algemene dekkingsmiddelen, de overhead, onvoorzien en de vennootschapsbelasting conform de eisen van de BBV apart zijn opgenomen. In paragraaf 1.1 zijn die bij het desbetreffende programma in het totaal opgenomen.
Het resultaat van de jaarrekening 2024 voor bestemming bedraagt € 12.983.945.
OVERZICHT LASTEN EN BATEN INCLUSIEF RESERVES (CF. PROGRAMMA RAAD)
Bedragen x € 1.000 | Begroting 2024 | Begroting 2024 na wijziging | Werkelijk 2024 | ||||||||
Programma`s | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | ||
CP01 | Leven | 91.204 | 33.005 | -58.199 | 98.782 | 41.316 | -57.466 | 96.478 | 41.821 | -54.657 | |
CP02 | Wonen | 23.380 | 9.324 | -14.055 | 27.615 | 12.025 | -15.590 | 25.272 | 12.037 | -13.235 | |
CP03 | Werken | 15.523 | 6.137 | -9.386 | 16.594 | 7.251 | -9.344 | 15.959 | 7.777 | -8.182 | |
CP04 | Besturen | 36.313 | 110.187 | 73.874 | 40.075 | 114.663 | 74.588 | 47.939 | 116.082 | 68.143 | |
Totaal saldo van baten en lasten | 166.420 | 158.654 | -7.767 | 183.066 | 175.255 | -7.811 | 185.648 | 177.716 | -7.931 | ||
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 994 | 9.103 | 8.109 | 11.527 | 24.613 | 13.087 | 11.708 | 19.640 | 7.931 | ||
Gerealiseerd resultaat | 167.414 | 167.756 | 342 | 194.593 | 199.868 | 5.275 | 197.356 | 197.356 | 0 | ||
OVERZICHT LASTEN EN BATEN INCLUSIEF RESERVES (CF. BBV INDELING, PROGRAMMA`S ZIJN EXCL. OVERHEAD/ONVOORZIEN/VPB/ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Bedragen x € 1.000 | Begroting 2024 | Begroting 2024 na wijziging | Werkelijk 2024 | |||||||
Programma`s | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
CP01 | Leven | 91.204 | 23.160 | -68.044 | 98.782 | 30.278 | -68.504 | 96.478 | 30.783 | -65.695 |
CP02 | Wonen | 23.380 | 9.324 | -14.055 | 27.615 | 12.025 | -15.590 | 25.272 | 12.037 | -13.235 |
CP03 | Werken | 15.523 | 6.137 | -9.386 | 16.594 | 7.251 | -9.344 | 15.959 | 7.777 | -8.182 |
CP04 | Besturen | 12.300 | 1.339 | -10.961 | 15.604 | 1.542 | -14.061 | 24.034 | 1.731 | -22.303 |
OVERHEAD | 23.058 | 41 | -23.016 | 23.519 | 339 | -23.180 | 22.745 | 679 | -22.065 | |
onvoorziene uitgaven | 1 | 0 | -1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
VENNOOTSCHAPSBELASTING (VPB) | 10 | 0 | -10 | 10 | 0 | -10 | 234 | 130 | -104 | |
Algemene dekkingsmiddelen | 962 | 118.874 | 117.913 | 977 | 124.202 | 123.226 | 942 | 124.968 | 124.026 | |
Totaal saldo van baten en lasten | 166.420 | 158.654 | -7.767 | 183.066 | 175.255 | -7.811 | 185.648 | 177.716 | -7.931 | |
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 994 | 9.103 | 8.109 | 11.527 | 24.613 | 13.087 | 11.708 | 19.640 | 7.931 | |
Gerealiseerd resultaat | 167.414 | 167.756 | 342 | 194.593 | 199.868 | 5.275 | 197.356 | 197.356 | 0 | |
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Op grond van artikel 8 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten een overzicht algemene dekkingsmiddelen op te stellen.
bedragen x € 1.000 | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
|---|---|---|---|---|
Lasten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 781 | 781 | 820 | -38 |
- Toeristenbelasting | 23 | 23 | 24 | -2 |
Gemeentefonds | 66 | 63 | 1 | 62 |
Dividend | 0 | 0 | 0 | 0 |
Financieringsfunctie | 92 | 109 | 98 | 12 |
Totaal lasten algemene dekkingsmid. | 962 | 977 | 942 | 34 |
Baten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 16.994 | 17.104 | 17.049 | -55 |
- Toeristenbelasting | 707 | 707 | 597 | -110 |
Gemeentefonds | 100.651 | 105.709 | 106.640 | 932 |
Dividend | 271 | 271 | 257 | -14 |
Financieringsfunctie | 252 | 411 | 424 | 13 |
Totaal baten algemene dekkingsmid. | 118.874 | 124.202 | 124.968 | 766 |
Totaal algemene dekkingsmiddelen | 117.913 | 123.226 | 124.026 | 800 |
Lokale heffingen
Onder de lokale heffingen zijn heffingen opgenomen die niet gebonden zijn. Dit betreft de OZB en de toeristenbelasting. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar paragraaf A. Lokale heffingen.
Gemeentefonds
De gemeentefondsuitkering bestaat uit de algemene uitkering en de integratie- / decentralisatie-uitkeringen.
Dividend
Hieronder vallen hoofdzakelijk de dividenden van Enexis en de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dividenden zijn verantwoord in het jaar waarin het besluit tot toekenning van het dividend door de Algemene Vergadering van de vennootschap is genomen.
Saldo financieringsfunctie
Bij de financieringsfunctie wordt het resultaat op het financieren van onze activiteiten tot uitdrukking gebracht. In de paragraaf Financiering wordt nader ingegaan op het financieringsresultaat.
Geraamd bedrag van post onvoorzien
Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet elke gemeente in de begroting in de exploitatie een post onvoorzien opnemen. Op basis van de in februari 2024 aangepaste financiële verordening (artikel 212) en in het kader van vereenvoudiging is de post onvoorzien door de raad bepaald op € 0. Hiermee heeft de post onvoorzien een structurele omvang van € 0. De post onvoorzien is bedoeld voor het opvangen van onvoorziene uitgaven.
De post onvoorzien zal in de praktijk niet of nauwelijks worden gebruikt omdat onvoorziene uitgaven opgevangen dienen te worden binnen de bestaande budgetten of kredieten. Indien deze budgetten of kredieten ontoereikend zijn dan vindt bijstelling plaats via de planning en control cyclus. Hiermee betreft het een administratieve post.